Как провести счет-фактуру у покупателя?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Во 2 квартале 2018 года с нашей стороны была отгрузка на 1000 рублей.  Поставщик во втором квартале по ошибке оприходовал на меньшую сумму  - 800 рублей

  Может, Покупатель?
  

  Цитата: Мы со своей стороны включили в декларацию за 2 кв 2018 эту накладную на сумму 1 000 руб и заплатила НДС. Теперь покупатель просит от нас корректировочную счет-фактуру- чтобы им поставить на учет товар и провести счет-фактуру на незаприходованный товар. Вопрос - как правильно поступить в данной ситуации. С нашей стороны - мы никаких корректировочных счет-фактур не должны выписывать. У нас все верно. А как тогда покупатель должен у себя до оприходовать этот товар. Счет-фактура и накладная на сумму 1000 руб у нас есть - с подпись и печатью со стороны покупателя.

  А у Покупателя есть данный с/ф?
  Если у них есть данный с/ф на 1000, то ничего вы им больше не должны. Пусть примут НДС с 200 р в 3 кв. НК это разрешает
  

  Цитата: 1.1. Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 настоящего Кодекса,могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех летпосле принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг), имущественных прав после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги), имущественные права приняты на учет, но до установленного статьей 174 настоящего Кодекса срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг), имущественных прав с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги), имущественные права были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.(п. 1.1 введен Федеральным законом от 29.11.2014 N 382-ФЗ)
• Цитата: Поставщик во втором квартале по ошибке оприходовал на меньшую сумму  - 800 рублей

  НДС можно даже частями принять в течении 3 лет к вычету, но есть условие, что эти товары (работы, услуги) и имущественные права приняты к учету (оприходованы).
  если у вас есть отметка на торг-12, акте, УПД о принятии покупателем , то вы не обязаны корректировать свою отгрузку из-за ошибок других.
  
  

  Цитата: тобы им поставить на учет товар и провести счет-фактуру на незаприходованный товар.

  если он не списан , то кто им мешает это сделать сейчас по документам 2 кв? на налоги это не повлияет.
• Да, покупатель. Я понимаю , что они в течении 3 - лет могут принят НДС к вычету. Они меня спрашивают как им сделать у себя в своей базе.
  Могут ли они в 3 кв 2018 года сторнировать счет-фактуру на 800 руб и в этом же квартале оприходовать на 1000 рублей.  ИЛИ по этой самой счет-фактуре ( номер и дата без изменения) дооприходовать  товар  на 200 рублей
• Цитата: Да, покупатель. Я понимаю , что они в течении 3 - лет могут принят НДС к вычету.

  Да, ст. 172 НК
  

  Цитата: Могут ли они в 3 кв 2018 года сторнировать счет-фактуру на 800 руб и в этом же квартале оприходовать на 1000 рублей.

  Зачем?
  

  Цитата: по этой самой счет-фактуре ( номер и дата без изменения) дооприходовать  товар  на 200 рублей

  Верно
• Спасибо большое!!!!  Спасибо за помощь с нашим покупателем. !!!!!
• наталья вид, Рада была помочь. Удачи Вам.